Zysk netto z konta oszczędnościowego to odsetki brutto pomniejszone o 19% podatku Belki. Najpierw oblicz zysk brutto według wzoru: kapitał × oprocentowanie nominalne × (liczba dni / 365) ÷ 100. Następnie pomnóż otrzymaną kwotę przez 0,81.
Jakich danych potrzebujesz?
Do obliczenia zysku przygotuj cztery parametry:
- Kwota kapitału zdeponowanego na koncie
- Oprocentowanie nominalne w skali roku
- Okres oszczędzania wyrażony w dniach lub miesiącach
- Częstotliwość kapitalizacji odsetek
Oprocentowanie nominalne podawane w ofertach jest zazwyczaj roczne, dlatego przy krótszym okresie trzeba uwzględnić proporcję liczby dni do długości roku. W praktycznym obliczeniu bank może stosować rok liczący 365 dni, a szczegółowe zasady wynikają z regulaminu rachunku.
Jak obliczyć zysk krok po kroku?
- Oblicz zysk brutto od zdeponowanej kwoty.
- Pomnóż zysk brutto przez 19%, aby wyznaczyć podatek Belki, i zaokrąglij wynik do pełnych groszy zgodnie z zasadami stosowanymi przez bank.
- Odejmij podatek od zysku brutto. Otrzymasz zysk netto, czyli kwotę po opodatkowaniu.
Przykład obejmuje 10 000 zł, oprocentowanie nominalne 5% w skali roku i rok oszczędzania przy kapitalizacji rocznej:
| Parametr | Wartość |
|---|---|
| Kapitał | 10 000 zł |
| Zysk brutto | 10 000 zł × 5% = 500 zł |
| Podatek Belki | 500 zł × 19% = 95 zł |
| Zysk netto | 500 zł – 95 zł = 405 zł |
W tym przykładzie po roku na rachunku znajdzie się 10 405 zł, zakładając, że oprocentowanie nie zmieni się w trakcie okresu i nie wystąpią wpłaty ani wypłaty środków. Bank pobiera podatek automatycznie przy dopisywaniu odsetek, więc nie musisz odejmować go samodzielnie przy każdej kapitalizacji.
Dlaczego kapitalizacja wpływa na wynik?
Kapitalizacja to moment, w którym bank dopisuje naliczone odsetki do salda konta. Przy kapitalizacji miesięcznej, kwartalnej lub dziennej odsetki z poprzedniego okresu powiększają kapitał, od którego liczone są kolejne odsetki. W ten sposób działa procent składany.
Przy kapitalizacji rocznej odsetki są dopisywane raz na koniec roku. Przy miesięcznej są dopisywane częściej, dlatego w kolejnych miesiącach podstawa obliczeń może być nieco wyższa. Im częstsza kapitalizacja, tym wyższy może być końcowy zysk, o ile oprocentowanie, saldo i pozostałe warunki pozostają takie same.
W przypadku konta oszczędnościowego wynik może odbiegać od prostego przykładu, gdy oprocentowanie zmienia się w trakcie okresu, bank stosuje stawkę promocyjną tylko przez część czasu albo saldo rachunku zmienia się wskutek wpłat i wypłat. Wtedy obliczenia trzeba wykonać osobno dla każdego okresu z inną stawką lub kwotą kapitału.
